保留慈善捐赠的税收抵免

根据《BET9九州登陆官方》(TCJA), 许多纳税人担心失去慈善捐款的税收优惠. 根据这项法律，有税收激励进行慈善捐赠的家庭越来越少. 然而，通过规划，个人和企业仍然可以从捐赠中受益.

该法案将标准扣除额提高到12美元,个人申报人的费用为000美元，另加24美元,为已婚家庭共同申请. 这一增长, 再加上其他扣除项目的取消, 意味着许多家庭将不再逐项记账, 基本上失去了他们慈善捐赠的好处.

然而, 如果你把好几年的捐款合并到一个纳税年度，并且超过了标准扣除限额，你仍然可以利用捐款. 这一年你的捐赠会增加，下一年就会减少. 这种策略对已经接近新标准扣除额的家庭效果很好.

• 1 - 12月捆绑:一种方法是在1月初和12月底捐赠. 这对你和慈善机构来说都更接近于正常的现金流. 只要确保慈善机构在你的收据上记录了正确的日期.
• 捐款人建议基金:另一种方法是将你的捐款捆绑在捐款人建议基金中。, 可通过经纪公司和社区基金会获得. 有了这些资金, 捐赠的那一年你会得到税收优惠, 但你有无限的时间来决定如何分配这些礼物. 这个策略是可扩展的，这意味着你可以把几年的捐款投入到DAF中.
• 增值股票:根据新的法律, 捐赠增值股票仍可获得税收减免, 共同基金和房地产. 通过直接制作礼物, 而不是把资产卖掉，然后送人礼物, 你消除了税收后果.
• 慈善广告:企业仍然可以从慈善赞助或慈善广告中获得税收优惠. 例如，你可以赞助一次高尔夫郊游，或者在慈善机构的时事通讯上做广告. 如果满足某些条件，这种交换可以作为商业广告扣除. 你的首选慈善福利，你保留存款.
  请注意，你不能夸大赞助或广告的价值. 促销活动可以作为广告费扣除, 你必须有一个合理的预期，即你将获得相应的经济回报. 如果有一个合理的理由，你的公司会从赞助中受益, 你也许可以要求扣除.

和顾问谈谈，制定你的捐赠策略，确保你符合新法律的要求.

搬到别的州? 检查你的遗产计划

当你搬到一个新州时，有很多事情要做. 在喧嚣中，有些事情可能会被忽视，
包括一些重要的东西，比如遗产规划文件. 

每个州的物权法都不一样，所以 如果你搬家了，最好还是重新审视一下这些文件. 有你的意志, 信任, 由熟悉你新家法律的顾问审阅的授权书和预先指示.

你已经为这些文件做了很多艰苦的工作. 你已经完成了决定你的愿望以及如何实现它们的重任. 因此，为您的新状态更新它们不会花费太多精力.

以下是搬家可能会影响到的一些关键因素:

• 遗嘱执行人:在一些州，法院可以仅仅基于居住地而拒绝遗嘱执行人. 其他州则对州外遗嘱执行人施加了额外的限制. 出于实际原因，指定一个住在附近的遗嘱执行人是个好主意. 向顾问咨询一下你所在州的规定.
• 遗嘱:在共同财产州和普通法州之间移动可能会影响你和你的配偶拥有的财产. 在共同财产州，配偶对婚姻期间获得的任何东西拥有同等的一半. 在普通法州，夫妻双方拥有自己名下的财产.  这种转变会影响资产分配，所以重新审视你的遗嘱.
• 授权书:在某些州, 你可以在一份表格上确定预先指示并指定你的授权书. 其他要求单独的文件，语言因州而异. 
• 预先指示:医疗提供者可能不愿意履行州外的文件, 如果你住在当地，你的家人会过得更轻松.

当然, 你需要确保你的金融机构, 保险公司和其他账户托管人有您和您的受益人的当前联系信息. 如果你的遗产规划文件是几年前的, 即使你待在原地，复习一下也是个好主意.

信贷解冻现在是免费的

截至9月. 21, 一项新的法律要求三大信用报告机构允许你免费对你的信用档案进行安全冻结或解除安全冻结.

当你的文件被冻结时，贷方无法检查你的信用. 这意味着身份窃贼不能以你的名义申请新的信贷或借款.

大约一年前，Equifax数据泄露事件可能影响了近1.5亿消费者. 许多安全专家建议消费者冻结他们的信贷.

当时，冻结是免费的，但在大多数州，“解冻”的费用在3到10美元之间. 现在, 您将能够冻结和解冻您的报告，信用机构将被要求在一个工作日内完成请求(如果您邮寄请求，则需要三天)。.

冻结是很容易的，尽管你必须分别与三个局进行.

在去年, 超过90%的美国人表示，他们已经采取了一些措施来保护自己免遭身份盗窃, 尽管只有8%的人说他们冻结了他们的信用报告, 根据CompareCards.com调查.

冻结你的信用报告并不能阻止你(或罪犯)使用你现有的信用卡, 但它可以阻止小偷以你的名义开一个新的.

继承房产时要纳税

 当你继承了一套房子然后卖掉它, 你要根据房主去世之日房屋的价值缴纳资本利得税. 例如, 如果你继承了你爸爸的度假小屋, 它值300美元,当他去世时，他已经死了。, 然后你以325美元的价格卖掉它,000, 你要为这25美元纳税,000年获得.

房主死亡时房子的价值被称为递增基础. 如果你的父母在几十年前以10万美元的价格购买了这间小屋，你的收益就不是基于这个数字. 这是根据业主去世时财产的增值来计算的.

如果你在出售前对房产进行了改善, 你可以从你的资本收益计算中减去这些费用. 如果你以低于房产加价的价格出售, 你最多可以扣除3美元的损失,000元/年, 把更多的钱转到未来几年.

加收基准适用于所有继承的资产，包括珠宝、车辆、股票和债券.

祖父母对大学费用的选择

随着大学学费的上涨，一些祖父母也加入了进来. 想要帮忙的祖父母有几个选择, 但很多都有局限性或可能存在的缺陷:

• 现金礼物:如果你的孙子没有资格获得经济援助，现金礼物可能是一个不错的选择. 根据联邦法律，夫妻每年最多可以捐赠3万美元，然后才需要缴纳赠予税. 然而, 你的孙子可能有资格获得经济援助, 这样的现金赠与可能会限制他们的资格.

   

• 支付给学校:学费直接支付给学校, 这些款项不属于应税赠与，也没有年度限制. 但是，只有学费是免税的，住宿费、伙食费、书本费或其他费用都不免税. 在付款之前，询问学校它是否会影响任何学校直接的经济援助.
• 529计划:祖父母可以向529大学储蓄计划捐款. 捐款增加递延税, 只要用于合格的教育费用，在联邦一级(通常在州一级)提款是免税的.  529计划的资金可以在兄弟姐妹之间转移，并且没有使用资金的时间限制. 但是，请注意，您拥有的任何529计划都可能影响您的医疗补助资格. 祖父母529账户中的资产不会影响学生的经济援助资格.
  然而, 一旦祖父母取出钱来支付大学学费, 它将在次年的援助申请中报告. 这推高了学生的预期家庭贡献(EFC)，减少了联邦援助.
  一种变通办法是，在学生的最后一年入学之前不要提取这笔资金. 因为他们明年不会申请资助，你的礼物不会有什么影响.

   

• Coverdell账户:祖父母可以选择资助Coverdell教育储蓄账户(ESA). 比如529计划, 这些资金是递延纳税的，如果用于支付合格的教育费用是免税的.
  Coverdell账户的好处是，它们提供了自我指导投资的能力. +, 这些账户可以用来支付K-12的费用，比如书籍, 设备和辅导, 而不是529个计划, 只能用来支付K-12的学费. 每个受益人每年只能缴纳2000美元，而且只能到他们年满18岁. 你的贡献能力也会随着你的收入而逐渐消失.

   

• 从个人退休账户中提款:如果你的年龄在59岁半以上, 你可以从个人退休账户中提取钱来支付孙子的教育费用，而不用支付10%的罚款. 对于一些, 由于缺乏限制和限制，这种策略可能比529和Coverdell帐户更好.

资助大学可能是一项复杂的努力. 与顾问交谈，帮助你制定战略.